为进一步规范办公室财务管理，保障机关正常运转，根据《会计法》和财务管理工作有关规定，制定本制度。
一、经费预算管理
对人大常委会及办公室的专项经费及其他来源经费，实行预算管理。
（一） 年度预算
年初，办公室按上年度财务决算反映的经费收入支出构成，本着“量入为出”的原则，编制本年度经费预算。经费基数核定后，及时编制分月的经费、开支计划，以保证工作需要和资金的合理调度。严格执行预算，因特殊情况需要追加预算，要及时提出计划，报送财政部门审批。
（二） 分期反映
报账员每月5日前须向办公室主任报送上月财务收支情况表，办公室主任每季度向分管常委会主任送交财务收支报表，每两季度向常委会主任递交财务收支报表，并提出存在问题和控制支出意见。
（三） 年终决算
报账员负责编制办公室全年经费支出决算，并向办公室主任送交年度财务决算报表；分析年度财务收支情况，提出加强财务管理的意见。
二、支出管理
以保障工资和机关运转为重点，坚持公正、透明的原则，实行“一支笔”审批制度。
（一） 公务经费管理
1、办公用品原则上实行定点、集中采购，须经办公室主任同意后由专人负责办理。
2、各委办文件材料的打印、复印，经办公室主任同意后到办公室或指定的地点进行，其费用由办公室负责结算。会议材料的印刷费用，列入会议专项经费中开支。
3、固定电话费用由办公室报支。
4、差旅费管理。差旅费实行一借一报制度，出差返回后一周内到办公室报账。因特殊情况不能按时报账的，应说明理由，否则再次出差不予借款。
5、油料费管理。办公室车辆在街区内加油必须经办公室主任同意后，由报账员带司机到指定加油站加油。油料费由办公室负责结算，凡没有办理正式手续的，办公室不予报销。
6、车辆维修费管理。车辆修理、更换配件，必须经办公室主任核实、批准后实施。超出5000元以上的由分管办公室的常委会副主任批准，超出20000元经常委会主任批准。报账员对每辆车的开支要单独核算，分别建立明细账。
7、公务招待费、加班误餐补助等公用经费的开支管理根据财政部门有关规定办理。
（二）专项经费支出的管理
专项经费要专款专用，不得挤占挪用。按拨入专项用途，分别设置明细科目、分别记账。
三、固定资产、库存物资管理
（一）固定资产的管理
办公室购买的办公物品，需由办公室主任研究决定，购置费列入预算。大型物资的购置经分管常委会主任同意，报旗采购办统一购置。转让、变卖、报废各类固定资产，须报请国有资产管理局审核，并按实际变动情况，进行账务处理。
（二） 库存物资管理
报账员设置库存物资登记簿。按管理制度，办理出入手续，定期盘点，做到账实相符。
四、债权、债务的管理
（一）债权。调出人员的债务，要在调出前结清，欠款未清的，要转交新的领导，并说明情况。原则上不予批准职工因私借款。职工医疗借款，按公费医疗制度办理。
（二）债务。主要指由于历史原因和经费紧缺，无支付能力而形成的待结算外欠款，应根据经费情况，制定偿还计划，分期予以支付。
五、办公设备管理制度
（一）办公设备实行统一管理、统一调配，执行谁使用、谁管理、谁负责的管理制度。因工作需要给各委室或工作人员配备的办公设备（包括计算机等）由办公室负责指定专人管理使用。保管使用办公设备的有关人员调离工作岗位时，要办理移交手续。
（二）常委会领导同志配备的办公设备由办公室负责管理。
（三）办公室要对办公设备建档立卡，每年年底清点一次。如发现办公设备流失的，要责成有关人员限期归还；如发现办公设备无故丢失或损坏的要赔偿。
（四）办公设备建档立卡的范围：摄像机、照相机、计算机、传真机、打印机、复印机、办公桌椅、文件柜、沙发等。
